工程建設(shè)中的發(fā)包、承包、分包、轉(zhuǎn)包、內(nèi)包、掛靠

    2019年1月1日，住建部印發(fā)的《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認(rèn)定查處管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”）正式施行，對(duì)于工程建設(shè)中的“違法分包、轉(zhuǎn)包、掛靠”等違法行為的認(rèn)定與查處進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定。

工程建設(shè)中的發(fā)包、承包、分包、轉(zhuǎn)包、內(nèi)包、掛靠是實(shí)務(wù)中一個(gè)非常普遍的工程現(xiàn)象和常見的法律問題。對(duì)這幾個(gè)問題的正確理解和把握是正確處理工程實(shí)務(wù)的基礎(chǔ)。但由于每個(gè)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況不同、實(shí)務(wù)操作中的形式各異，這幾者的關(guān)系不好把握，容易引起混淆，特別是關(guān)于分包、轉(zhuǎn)包、內(nèi)包、掛靠這“三包一靠”的法律問題更是觀點(diǎn)不一。因此，本文主要針對(duì)工程實(shí)務(wù)中的“三包一靠”法律問題進(jìn)行簡(jiǎn)單總結(jié)。 

一、分包

分包是法律允許的行為，合法的分包是不為法律所禁止的。分包從法律的角度上分為合法分包和違法分包；從內(nèi)容上分為勞務(wù)分包和專業(yè)工程分包。這兩類情況在工程中尤為常見。

1、專業(yè)工程分包和勞務(wù)分包

根據(jù)《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》，專業(yè)工程分包和勞務(wù)分包都需要具有相應(yīng)的工程資質(zhì)而且必須在資質(zhì)等級(jí)規(guī)定的范圍內(nèi)從事的活動(dòng)。也就是合法的分包必須分包給具有相關(guān)資質(zhì)的單位或者公司。反之則是違法分包。

2、合法分包與違法分包

據(jù)《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》的第78條第2款規(guī)定，違法的分包主要是指以下情況：

（一）總承包方將建設(shè)工程分包給不具備相關(guān)資質(zhì)條件的單位。

（二）建設(shè)工程總承包方合同中沒有約定，但又未經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可，承包單位將其承包的部分建設(shè)工程交由其他單位完成的。

（三）施工總承包方將建設(shè)工程的主體結(jié)構(gòu)施工分包給其他單位的。

（四）分包單位將其承包的建設(shè)工程再分包的。

3、合法分包主要是指主體符合資質(zhì)要求、專業(yè)工程經(jīng)約定或認(rèn)可條件下的分包。分包的內(nèi)容是除主體結(jié)構(gòu)的施工外的部分內(nèi)容，只允許一次分包且分包指向內(nèi)容合法。

4、勞務(wù)分包，如果其將勞務(wù)作業(yè)分包給具備資質(zhì)且在資質(zhì)條件允許范圍內(nèi)的分包，不屬于違法分包；如果其將勞務(wù)作業(yè)分包給無資質(zhì)或雖然有資質(zhì)但不在資質(zhì)許可條件允許范圍內(nèi)的分包，屬于違法分包。勞務(wù)分包是否違法，不以合同約定或建設(shè)單位認(rèn)可為條件。也就是說勞務(wù)分包不需要經(jīng)過建設(shè)單位的認(rèn)可。

5、勞務(wù)分包和工程分包最大的法律區(qū)別就是分包內(nèi)容是否指向分部分項(xiàng)工程、是否計(jì)取工程款。勞務(wù)分包的指向?qū)ο笫菍I(yè)工程中剝離出來的簡(jiǎn)單勞務(wù)作業(yè)、計(jì)取的是直接費(fèi)中的人工費(fèi)和一定的管理費(fèi)，其對(duì)價(jià)屬于法律上的“勞務(wù)報(bào)酬”。

二、轉(zhuǎn)包（肯定非法）

根據(jù)《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第78條第3款的規(guī)定，轉(zhuǎn)包是指承包單位承包建設(shè)工程后，不履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)，將其承包的全部建設(shè)工程轉(zhuǎn)給他人或者將其承包的全部建設(shè)工程肢解以后以分包的名義分別轉(zhuǎn)給其他單位承包的行為。

根據(jù)《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》、《水利建設(shè)工程施工分包管理規(guī)定》等規(guī)章規(guī)定，分包工程發(fā)包人應(yīng)當(dāng)設(shè)立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，組織管理所承包工程的施工活動(dòng)。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有與承包工程的規(guī)模、技術(shù)復(fù)雜程度相適應(yīng)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)管理人員。

其中，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目核算負(fù)責(zé)人、質(zhì)量管理人員、安全管理人員必須是本單位的人員。本單位人員的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是指與本單位有合法的人事或勞動(dòng)合同、工資、以及社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系。分包工程發(fā)包人并應(yīng)當(dāng)在施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、派駐相應(yīng)管理人員對(duì)工程的施工活動(dòng)進(jìn)行組織管理，否則，違反上述規(guī)定則認(rèn)定為“視同轉(zhuǎn)包”行為。

三、內(nèi)部承包（合法）

“內(nèi)包”又叫“內(nèi)部承包”，是承包人承接工程后，將工程交由內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)或者部門負(fù)責(zé)完成的一種經(jīng)營(yíng)行為。也有人認(rèn)為內(nèi)包屬于轉(zhuǎn)包的一種形式和變種，是無效的。但根據(jù)法律的規(guī)定和工程行業(yè)的慣例，內(nèi)包應(yīng)該算是是合法有效的。

《建筑法》、《合同法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》規(guī)定的“將工程轉(zhuǎn)包給他人或第三人的行為?！备鶕?jù)《公司法》的規(guī)定，法人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立人格，屬于法人的一個(gè)部分，法人對(duì)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的行為負(fù)責(zé)。

因此，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)和法人屬于同一主體，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的行為視為法人的行為，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)不屬于法律意義上的“他人”或“第三人”。因此，內(nèi)包只是法人經(jīng)營(yíng)的策略或手段，不屬于轉(zhuǎn)包。

符合內(nèi)包情形下的建設(shè)工程施工合同，不應(yīng)以轉(zhuǎn)包或掛靠而認(rèn)定無效。

四、掛靠（肯定非法）

掛靠在現(xiàn)行法律意義上主要是指沒有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義進(jìn)行工程建設(shè)的行為。掛靠是法律所禁止的行為，但同時(shí)也是實(shí)務(wù)中普遍存在的行為。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程合同糾紛案件的暫行意見》第9條規(guī)定，掛靠的表現(xiàn)形式主要有如下幾種：

（一）不具有從事建筑活動(dòng)主體資格的個(gè)人、合伙組織或企業(yè)以具備從事建筑活動(dòng)資格的建筑企業(yè)的名義承攬工程；

（二）資質(zhì)等級(jí)低的建筑企業(yè)以資質(zhì)等級(jí)高的建筑企業(yè)的名義承攬工程；

（三）不具有工程總包資格的建筑企業(yè)以具有總包資格的建筑企業(yè)的名義承攬工程。

“三包一靠”的法律區(qū)別

一、轉(zhuǎn)包與內(nèi)包的區(qū)別

轉(zhuǎn)包是非法的建設(shè)行為，內(nèi)包是合法的經(jīng)營(yíng)手段。

轉(zhuǎn)包的對(duì)象是轉(zhuǎn)包人之外的“他人”或“第三人”；內(nèi)包的對(duì)象則是承包人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)。

轉(zhuǎn)包情況下，轉(zhuǎn)包人不對(duì)工程進(jìn)行管理；內(nèi)包情況下，承包人要對(duì)工程進(jìn)行管理并承擔(dān)責(zé)任。

二、分包與轉(zhuǎn)包的區(qū)別

分包可以是合法的，也可以是違法的；轉(zhuǎn)包不管哪種形式的轉(zhuǎn)包都是違法的。合法分包的內(nèi)容是除主體結(jié)構(gòu)施工外的部分工程分給具有相關(guān)資質(zhì)的單位或者公司。轉(zhuǎn)包的內(nèi)容是承接的全部工程。合法分包的情況下，承包人要對(duì)分包工程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)管理；轉(zhuǎn)包的情況下，轉(zhuǎn)包人則不對(duì)工程進(jìn)行管理。

合法分包情況下，需要分包工程承包人具有資質(zhì)才是有效的；轉(zhuǎn)包情況下，無論轉(zhuǎn)承包人是否具有資質(zhì)，都是無效的。二次分包屬于違法分包，肢解分包則名為分包實(shí)為轉(zhuǎn)包。

三、轉(zhuǎn)包與掛靠的區(qū)別

轉(zhuǎn)包在對(duì)外關(guān)系的表現(xiàn)形式上存在兩個(gè)獨(dú)立的關(guān)系，即轉(zhuǎn)包人與發(fā)包人的關(guān)系、轉(zhuǎn)包人與轉(zhuǎn)承包人的關(guān)系。掛靠關(guān)系中，因?yàn)槭菍儆诮杳袨?，一般在?duì)外關(guān)系上表現(xiàn)為發(fā)包人與被掛靠人之間的關(guān)系。

轉(zhuǎn)包關(guān)系下，轉(zhuǎn)承包人一般是以自己名義進(jìn)行活動(dòng)；掛靠關(guān)系下，掛靠人一般以被掛靠人的名義進(jìn)行活動(dòng)。轉(zhuǎn)包關(guān)系中，轉(zhuǎn)包的對(duì)象可以是有資質(zhì)的單位，也可以是無資質(zhì)的單位還可以是個(gè)人；掛靠關(guān)系中，掛靠人一般是無資質(zhì)或資質(zhì)條件不夠的單位或個(gè)人。

綜上所述，建設(shè)工程的“三包一靠”既有聯(lián)系又有區(qū)別，準(zhǔn)確理解和把握這個(gè)問題，是準(zhǔn)確分析和處理實(shí)務(wù)問題的關(guān)鍵。工程實(shí)際中，應(yīng)該嚴(yán)格區(qū)分以上概念并準(zhǔn)確進(jìn)行實(shí)務(wù)處理。

建設(shè)工程中發(fā)包、承包、分包、轉(zhuǎn)包、內(nèi)包、掛靠是工程中一個(gè)很普遍的工程現(xiàn)象和常見的法律問題，也是大家經(jīng)常遇到或者聽到的問題。很多人把這幾者的關(guān)系容易給整混淆。

四、合法分包和內(nèi)包的區(qū)別

兩者都屬于法律允許的經(jīng)營(yíng)行為，因此，對(duì)于合法分包和內(nèi)包應(yīng)認(rèn)定為有效并依照合同的約定進(jìn)行處理。違法分包、非法轉(zhuǎn)包和掛靠是法律明確禁止的行為，對(duì)此，法律明確規(guī)定這三種行為無效。同時(shí)，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律的解釋》第4條的規(guī)定，承包人非法轉(zhuǎn)包、違法分包建設(shè)工程或者沒有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與他人簽訂建設(shè)工程施工合同的行為無效，人民法院可以收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非法所得。

在結(jié)算問題上，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程合同糾紛案件的暫行意見》第20條的規(guī)定，轉(zhuǎn)包、掛靠簽訂的建設(shè)工程合同被確認(rèn)無效后，應(yīng)按實(shí)際施工人的建筑資質(zhì)等級(jí)結(jié)算工程款，但對(duì)施工人主張的工程結(jié)算中有關(guān)計(jì)劃利潤(rùn)部分的請(qǐng)求可不予支持。

根據(jù)實(shí)務(wù)中的慣例，違法分包合同的結(jié)算也可參照以上規(guī)定進(jìn)行。至于違法分包、非法轉(zhuǎn)包、掛靠的行政、刑事責(zé)任問題，《建筑法》及《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》作出了具體規(guī)定。

“三包一靠”的法律處理

合法分包和內(nèi)包屬于法律允許的經(jīng)營(yíng)行為，因此，對(duì)于合法分包和內(nèi)包應(yīng)認(rèn)定為有效并依照合同的約定進(jìn)行處理。違法分包、非法轉(zhuǎn)包和掛靠是法律明確禁止的行為，對(duì)此，法律明確規(guī)定這三種行為無效。同時(shí)，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律的解釋》第4條的規(guī)定，承包人非法轉(zhuǎn)包、違法分包建設(shè)工程或者沒有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與他人簽訂建設(shè)工程施工合同的行為無效，人民法院可以收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非法所得。

在結(jié)算問題上，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程合同糾紛案件的暫行意見》第20條的規(guī)定，轉(zhuǎn)包、掛靠簽訂的建設(shè)工程合同被確認(rèn)無效后，應(yīng)按實(shí)際施工人的建筑資質(zhì)等級(jí)結(jié)算工程款，但對(duì)施工人主張的工程結(jié)算中有關(guān)計(jì)劃利潤(rùn)部分的請(qǐng)求可不予支持。根據(jù)實(shí)務(wù)中的慣例，違法分包合同的結(jié)算也可參照以上規(guī)定進(jìn)行。至于違法分包、非法轉(zhuǎn)包、掛靠的行政、刑事責(zé)任問題，《建筑法》及《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》作出了具體規(guī)定。總結(jié)起來主要有罰款、降低或吊銷資質(zhì)、停業(yè)整頓、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、取締、沒收違法所得、構(gòu)成犯罪追究刑事責(zé)任。

《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認(rèn)定查處管理辦法》中的處罰規(guī)定：對(duì)認(rèn)定有轉(zhuǎn)包、違法分包、掛靠、轉(zhuǎn)讓出借資質(zhì)證書或者以其他方式允許他人以本單位的名義承攬工程等違法行為的施工單位，可依法限制其參加工程投標(biāo)活動(dòng)、承攬新的工程項(xiàng)目，并對(duì)其企業(yè)資質(zhì)是否滿足資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)條件進(jìn)行核查，對(duì)達(dá)不到資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)要求的限期整改，整改后仍達(dá)不到要求的，資質(zhì)審批機(jī)關(guān)撤回其資質(zhì)證書。

綜上所述，建設(shè)工程的“三包一靠”既有聯(lián)系又有區(qū)別，準(zhǔn)確理解和把握這個(gè)問題，是準(zhǔn)確分析和處理實(shí)務(wù)問題的關(guān)鍵。工程實(shí)務(wù)中，應(yīng)該嚴(yán)格區(qū)分以上概念并準(zhǔn)確進(jìn)行實(shí)務(wù)處理。